【MM自动记账】自动记账事务说明(转)

事务      一般修改      Valuation Class和科目  备注Memo

AG1       N/A               和运输机构相关,在SAP标准的MM定价类型有的条件类型用到此Account key ,

                    

AG2       N/A              

AG3       N/A               企业根本不用.

AKO      N/A        如有多plant而需要区分此差异可根据不同的val. Class(Mat. type)配置不同的价差科目  当物料采用标准价时从consignment 库存和普通库存互相转产生的价差(材料成本差异科目)

                     如MB1B:311/312 K

AUM     N/A        同上,一般企业就使用材料差异科目.(COS-Returns Cost Variance)和65310080(Return Freight – Others)科目,主要考虑是公司间转移会有运输费用等.    工厂之间货物移动或者物料到物料之间的转换产生的价差.

                     MB1B:311/309

                     *对于开STO (公司间或跨公司)的库存转移似乎和这无关.即使材料采用STD,采购价格和物料价差由PRD(采购价差)决定.

B01        N/A               所谓的后续结算(Subsquent settlement),可这样理解在PO中定义了折扣condition(Volumn-based rebate数量折扣),在收货后获取折扣,这时可给condition配置一预提应计收入科目.

                     比如SAP默认的Pricing

B02        N/A              

B03        N/A               Procedure:RM5000-RM5003

BSD       N/A               库存补充记帐和BSX不同的是,似乎使用第三方采购时非采购方需要使用此事务,更详细请看SAP相关帮助

BSV       N/A        外包引起的存货变更科目,根据不同的valuation class配置类似委外加工结转|产出科目或直接使用生产成本产出科目. 外包PO的收货或外包后续调整对应的科目.

BSX       N/A        根据不同的valuation class配置不同的存货科目     大家都很熟悉就是存货过帐科目.

COC      N/A               特别地,为巴西公司的重估消耗科目

DEL       N/A              

DIF        N/A        可以分借贷给不同的科目,借方可配置类似营业外支出而贷方可配置营业外收入科目.    MIRO时在容限范围(Tcode:OMR6)内的小差异,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIF科目.

EIN       N/A        Purchase account(EIN), purchase offsetting account (EKG), freight purchase account (FRE)  请参考IMG :Material management->

                     Valuation and account assignment->

                     Purchase Account Management

              These transactions are used only if

EKG             Purchase Account Managment is active in the company code.    Company code BE01默认激活.

FRE                     通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等国家使用.

FR1-              各种采购附加杂费比如运输保险等科目带未清项(open item)管理,此运输费类似GR/IR要发票校验. BS科目       除非商品流通企业的运杂费(代摊存货费用)核算采用条件类型(现在方案不采用).

FR4                    

FRL              可根据外包料的valuation class设置外包费用-SFG(FG)科目.同样是为外包,和BSV(料产出)不同的是,这一般是外包作业(工)即相关外包费用科目,企业实际付给外包商的委外加工(服务)费用

FRN              外包PO的突发附加费用     这是为外包PO所谓的突发delivery costs (incidental costs of procurement)或其它费用所设计的科目

              *公司配置62000090(Operating matl. Consum-FG科目)

GBB      AUA      生产订单结算的产出差异  设置成和AUF一样的科目

       AUF      生产成本-产出(prod. Cost-output)科目,根据Val. Class(Mat. Type)细分.无科目分配的生产订单收货,当工单采用backflush或分步使用MB1A261发料,MIGO 101收FG时就使用到AUF .

       BSA       库存初始化科目.   MB1C 561期初库存

       INV       库存使用中造成的损益差异,      盘赢盘亏

              通常就是盘点损益.)   

       VAX      销售成本科目      VAY和VAX的区别

                     和VAY不同的是VAX通常用于无SO发货,典型的比如STO(stock transfer order),VL10B后做的VL02N发货.

       VAY              实际上跨公司的公司转储单隐含集成同一集团一方销售业务,简化了处理步骤.

       VB0       外包PO收货时所对应的企业自备材料消耗费用,根据valuation class(Mat.type)不同设置不同科目  企业在外协时可能提供一些材料,在收货时会有Dr:VB0对应外协材料消耗科目

                    

                     Cr:材料存货科目

                     有企业直接配置存货科目.这时会计分录就是 Dr:存货 Cr:存货

       VBR      生产费用消耗,即所谓的生产成本投入,根据Val. Class配备不同科目. 大家最熟悉的261/262工单发货,201/202成本中心发货都是对应此科目.

       VKA      SAP提供的default for sales order account assignment     

              SAP提供的default for project account assignment,   

              输入SE16:V_T163K,K->VBR,M->    

              VKA,P->VKP      

              K类PO(费用类PO)和P类PO大家都很熟悉,M类PO通常是指为某Sales order购买收货将到指定的SO stock. 

       VKP       如果愿意你可轻易更改成你所需用的Account modification.

       VNG      报废/毁损科目,可只使用一个报废费用科目,没必要一定要根据val. Class细分,视管理需求设置     典型的551报废对应的科目.

       Y-Z型自定义       自定义的一般修改      主要确定新准则下的科目是否和物料自动过帐相关.

                     查看了相关科目,似乎关系也不到.

       ZOF       生产成本-产出科目      可无PO(purch. Order)收材料,理论上,同样也可无Prod. Order收SFG/FG..

              研发物料消耗等科目. MIGO(A1:Goods receipt,R10:Others)

                     521/522, 收半成品成品

                     531/532, 收By-product

KBS                     SAP用来在收货时临时决定PK码不能设置科目(81/91).

KDM            汇兑损益科目,有的企业设置已实现和未实现汇兑损益.        比如MIRO引起的汇兑损益.

KDR             发票校验外币转化成本位币时的小数位差异.类同KDM      

KDV             类KDR,ML使用 目前未配置

KON             应付委托款    Consignment liabilities(应付委托款

                     )arise in the case of withdrawals from consignment stock or from a pipeline or when consignment stock is transferred to own stock.

KTR              使用cost object hierarchy的价差抵消科目       Offsetting entry for price differences in cost object hierarchies.

                     和PRK对应.

LKW             起用ML后的应计和递延科目  中石化使用了材料成本差异科目.

PRD              一般修改PRA|PRD|PRF|PRU    

PRV              ML低层价差       

PRY              ML相关成本价格差额       

RUE             预提delivery cost科目        在PO有condition type使用这account key,在MIRO必须手工清理.

                     *比如你copy了procedure RM0000并使用了condition MAR1.

UMB             可使用材料差异(BS科目)   MR21/MR22更改price时的.

              *公司配置科目Gain/Loss from Val.(P&L科目)       外企似乎更愿使用重估损益之类的P&L科目.

UPF              计划外运费科目  FR1-FR4等的计划价和MIRO时的实际价差异将自动过帐到此科目

VST              现在你根本就不用再在此配置进项税科目,可能你只要设置一rule然后保存一下就可,即使你在此设置了,SAP更愿意去读取OB40设置的科目.      FTXP定义税码,OB40给定VST科目,这个事务没有存在必要

WGI             因通货膨胀引起Goods issue/Goods receipt的重估   少用

WGR                  

WRX            即GR/IR科目      相关Tcode:OBYP,F.13,F.19

Z**               自定义的Transaction  MM带记帐码的条件类型可以对应自定义的帐码,即对应此.

 

具体的记账逻辑可以参考http://bbs.vsharing.com/Information/ERP/1020438-1.html