用友U8 | 【销售管理】退补发票在什么情况下使用？

问题描述：

退补发票，是在什么情况下使用的？

答：退补发票，是在【退票不退货】的情况下使用的，比如发票开给客户了，客户收到，发现发票上的内容开错了，或者金额数量开错，要求把发票返回，重新开票的情况。【退票不退货】只涉及发票，发票退回重开，不涉及商品退回，所以只会影响受收入和应收账款，不影响库存，不影响发出商品数量。

举例：

退票不退货的情形：（退补发票不影响发出商品汇总表）

背景：系统上已操作

正常发货数量为1，参考【发货单】生成的正常蓝字销售发票1，

 

情况一：开错内容，或其他事项（金额数量不变）

 

系统操作：【参考发货单】生成的红字退补销售发票1，然后再【参考发货单】做一个蓝字退补发票1

 

红字退补发票	蓝字退补发票
借：应收（红字） 贷：主营业务收入 （红字）     销项税  （红字）	借：应收（蓝字） 贷：主营业务收入 （蓝字）     销项税  （蓝字）

 

情况二：数量金额有错误，假如实际要开的是0.95

（这种情况是因为，跟客户签署的合同，开具95%台的设备货款才能支付，或者其他原因照成的）

a、后续的0.05还要补开的，只是这次先开0.95，下次再开0.05

系统操作：【参考发货单】生成的红字退补销售发票1，然后再【参考发货单】做一个蓝字退补发票0.95，后续还开0.05的，再做一个蓝字退补发票0.05

分录：冲掉全部收入，然后再开票时，再按0.95那部分确认收入，再开0.05，再确认收入

红字退补发票	蓝字退补发票
借：应收（红字） 贷：主营业务收入 （红字）     销项税  （红字）	借：应收（蓝字） 贷：主营业务收入 （蓝字）     销项税  （蓝字）

 

b、后续的0.05不开票了（实际上是东西已经给了，剩下的0.05的款收不回来了）

系统操作：【参考发货单】生成的红字退补销售发票1，然后再【参考发货单】做一个蓝字退补发票0.95

分录：相当于只确认了0.95的收入

红字退补发票	蓝字退补发票
借：应收（红字） 贷：主营业务收入 （红字）     销项税  （红字）	借：应收（蓝字） 贷：主营业务收入 （蓝字）     销项税  （蓝字）

 

红、蓝字退补发票，是不会在发出商品汇总表中体现的，做退补发票的时候，在应收模块要生成一张凭证，从而影响应收账款和收入；

退补业务，是没有退补发货单的，从而没有销售红字出库单。