银行清算

1.异步结算

D0、T0一般都是第三方垫付的。D1、T1是正常的资金清算模式，即客户交易后，收单机构（银行或三方支付公司）将交易信息传输给清算机构（银联），

清算机构再将信息传输给持卡人的发卡机构，发卡机构根据交易信息将持卡人账户中的资金扣除，并将资金转到清算机构，资金便在清算机构沉淀一个晚上。

等到第二个工作日，清算机构将这笔资金转到收单机构所指定的账户，清算过程完成。

 

2.会计对账：

复式记账：每笔交易均在两个及以上的账户中记录。

原理：有借必有贷，借贷必相等。

内容：检测账户余额和流水是否一致：期末余额=期初余额+本期发生额

         本期借方发生额=本期贷方发生额

　　　总资产平衡：资产类账户：借记-贷记=负债类账户：贷记-借记

目的：能够发现篡改用户余额和伪造用户流水的问题

3.内部对账；

检测业务单据和用户流水是否一致，防止篡改数据和伪造单据

4.外部对账

用于保证平台系统内部虚拟资金的变动与银行实际资金的变动一致，确保系统虚拟资金的准确性和一致性。

 

3.ROE：净资产收益率=净利润/净资产

ROA：资产收益率=净利润/总资产=净利润率×总资产周转率×杠杆系数

消费金融最高贷款<20万