GL_GL系列 - 预算管理分析(案例)
2014-07-09 Created By BaoXinjian
一、摘要
1. 预算控制
Oracle 财务提供了有力的、灵活的、易用的预算控制能力来控制费用并且阻止超出预算之外的成本支出。应付帐管理、总帐管理、和采购被完全集成,从而为预算控制需求提供了完全的解决方法。
2. 业务需求
使用Oracle 财务可以实现:
- 确认实际和计划费用不超过可用资金
- 为所有可以影响资金的业务即时监测
- 当为需求、订单、发票或者日记帐储备资金时即时更新可用资金余额
- 按帐户或者费用文件类型选择超过费用的预算控制程度
- 多级别的监测资金和保留金
- 不管会计方式或者货币,控制费用
- 选择希望强制预算控制的明细和汇总帐户
- 通过日记帐资源和类别进行预算控制
- 指定预算控制的容差。比如,如果业务超过了可用资金$1000或者更少,用户被允许进行业务
- 因为不足的可用资金,所以跨过基础业务
- 从其他的非Oracle应用中输入日记帐
- 记录支出保留金,审核、调整支出保留金,正如审核和调整正常的日记帐一样
- 有选择的清算额外支出保留金,或者将其保留至年电跨度
- 记录从冲销资金中取消支出保留金
- 报告可用资金
3. 主要特征
- 无限制的支出保留金类型
总帐可以规定无限制的支出保留金类型。因为商业活动中可能会使用预算控制的术语,这是同其他组织不同的。用户可以利用这种特性根据组织的术语为日记帐命名。
比如,当为需求储备资金时,合同的条件需求支出保留金参考Oracle 财务生成的日记帐,当审核订单时,合同的条件订单支出保留金参考采购生成的日记帐。
- 即时监测资金
可以为业务即时单独监测资金。Oracle 财务即时通知用户是否有足够的可用资金。用户也可以监测日记帐、需求、订单和发票的资金。
- 即时更新可用资金
当成功为业务保留资金后,Oracle 财务自动更新可用资金余额。
4. 实现总账预算
定义预算 -> 定义预算组织 -> 输入预算金额 -> 查询预算 -> 预算报表 -> 冻结
二、流程分析
1. EPB (Oracle Enterprise Planning and Budgeting)
2. 预算的结构
3. 预算的会计周期
4. 预算的执行和控制
5. 预算控制 - PO 为例
6. 预算查询
7. 预算的作用
三、案例
案例:定义2014-7月份账户01-830-1570-000-00预算,实现对账户额度的监控和控制
Step1. 定义2014年1月份至12月份的预算
Step2. 定义预算组织,定义组织内的账户范围和具体的账户
Step3. 输入预算组织金额,设定预算每个月份预算金额
Step4. 查看预算的资金金额,刚建立2014年7月预算,未被使用
Step5. 过账一笔预算额为11的日记账
Step6. 查看金额变化
Step7. 运行预算试算表
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