GL_GL系列 - 多币种管理分析（案例）

2014-07-08 Created By BaoXinjian

一、摘要

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1. 多币种会计处理时需考虑因素

• 以任意币种输入事务处理和报表。
• 联机或自动输入汇率。
• 联机和实时执行币种折换。
• 进行重新计算和重估。
• 计算已实现损益和未实现损益。
• 折算实际余额和预算余额。
• 使用每日汇率、期末汇率、平均汇率和历史汇率。
• 符合通用会计准则。
• 复核已输入的、已折换的和已折算的余额。
• 生成外币财务报表和报告

2. 报告币种

• 业务原因
  • 对于合并报告和分析非常有用
  • 无需真正移动余额数据，即可创建合并数据的视图
  • 对于与其子公司共享相同科目表和日历的父合并实体非常有利
• 优点
  
  • 与分类帐联系更紧密
  • 除分类帐的主要币种以外，还可用另一币种进行会计处理和报告
  • 可与主要分类帐或辅助分类帐一起使用

3. 和外币相关的业务

• 折换
• 重估
• 折算

4. 折换

• 概念： 使用每日折换率将以外币输入的日记帐金额折换为等价的本位币金额

5. 重估

• 概念：　重估帐户余额，可反映自输入事务处理之日起至报告之日止这段时间内外币汇率的变化

6. 折算

• 外币折算是将本位币帐户余额折算为以报告币种表示的帐户余额的过程

 

二、流程分析

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1. 多币种处理域子分类账的集成

2. 外币折换

3. 外币重估

4. 外币折算

 

三、案例 - 外币折换

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案例：  开立外币invoice，进行外币折换

Step1. 每日汇率，系统遇到外币日记账时，会自动折换本币业务

Step2. 定义每日汇率

Step3. 产看外币日记账，系统安定定义的汇率类型和比率自动进行折换

 

 

四、案例 - 外币折算

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案例：　新增欧元外币报告币种，进行外币折算业务

 

五、案例 - 外币重估

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 案例：  设定7月份第一天汇率， 再设定在30日汇率，在30日对整个月进行外币重估

Step1. 设定外币重估汇率类型

 Step2. 定义外币重估的每日汇率

 Step3. 对之前的欧元日记账进行过账

Step4. 定义外并重估模板，进行外币重估作业

 Step5.  运行外币重估程式

 Step6. 检查所产生的外币重估报表

 Step7. 查看对应的产生的重估日记账

 

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