开源ERP——财务系统
财务系统：
财务系统(Financial Management)是在一定的整体目标下,关于资产的购置(投资),资本的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金),以及利润分配的管理，财务模块包括了销售收款、采购付款、其他收入单、其他支出单、内部转帐五个子模块，其主要功能是建立各种收款、付款单及其他收入、支出单，还可作内部转账，帮助公司管理每一笔账目，是整个企业的核心部分。
总账：是指总分类账簿（General Ledger）也称总分类账。是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。总分类账所提供的核算资料，是编制会计报表的主要依据，任何单位都必须设置总分类账。
应收应付：企业与往来单位之间由于采购、销售等业务会产生相应的往来款，那么可以通过"应收应付"系统对往来款进行处理或核销。应收应付中分收款单、付款、往来账核销这三个子模块。
自动生成发票：可包括客户发票、供应商发票、客户退款、供应商退款等各类型的发票自动生成。
现金管理： 如果您日常的现金（银行存款）收付业务发生的比较频繁，可以使用系统的"现金银行"功能来进行处理，比如日常费用的开支，其他业务收入款项，银行存款不同账户间的转账等等业务。
固定资产： 属于产品生产过程中用来改变或者影响劳动对象的劳动资料，是固定资本的实物形态。固定资产在生产过程中可以长期发挥作用，长期保持原有的实物形态，但其价 值则随着企业生产经营活动而逐渐地转移到产品成本中去，并构成产品价值的一个组成部分。在固定资产模块中一般含有：固定资产类别、资产增减方式、使用状 况、资产清单等基本功能
财务报表： 亦称对外会计报表，是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营的会计报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务 报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。对外报表即指财务报表。对内报表的对称，是以会计 准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部使用者披露的会计报表。
管理会计：Management accounting，是应用会记学收集得来的之企业数据及报表，给予公司内部管理人参考、监控企业活动、适时作出决策及修订等。 管理会计报表跟 财务报表有所不同，后者有国际公认的国际财务报告准则及格式和内容。上市公司的财务报表是公开发表的，其中某些公司内部的数据是敏感的商业秘密，例如生产 成本和 采购价格等。而以上资料在管理会计报表中可以清楚列出，方便指定的管理人的决策工作。一般在管理会计可以分为生命周期成本分析（life cycle cost analysis）和基于活动的成本计算（activity-based costing）这两种最基本的方式。
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财务系统 | |||||||
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名称 |
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总账 |
√ 含在绩效分析模块中，共分总帐（general ledger）日报，GL类型，GL的分布、GL的预算等子模块 |
√ （根据总账的日报进行财政预算并可将报告建立Excel中） |
√ （含在财务管理中，多增了一个多栏账目查询的功能） |
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√ （是根据内部账户组进行总账的财政预算） |
√ 是分根据公司内部门分：营销、会计系、销售部、发展部、测试部 |
√ (对交易情况及调整存货价值总账分析) |
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应收应付 |
√ （分别在销售和采购发票模块中） |
√ （分别在销售和采购发票模块中） |
√ （分别在销售和采购发票模块中） |
√ （分别在销售和采购发票中模块） |
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√ （含有序列号） |
√ （含有序列号） |
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自动生成发票 |
√ （可自动生成发票序列号） |
√ （可进行付款跟踪） |
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√ （只自动生成销售和采购发票） |
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现金管理 |
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√ （对于现金的流量进行跟踪） |
√ （含在出纳管理中） |
√ （含在定期处理中） |
√ （含在总账中） |
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固定资产 |
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√ 此模块中还包括了资产变动管理 |
× （无可添加此模块） |
√ （无可添加此模块） |
√ 含有序列号 |
√ 含有序列号 |
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财物报表 |
细分了报表的层次，发票未能实现收益 / 损失表存货的估价报告、细算表 |
资产负债表、损益表、 |
生产资产负债表、损益表、现金流量表 |
业务伙伴账户、打印分类账、打印预算表、税务报表 |
销售分析报告客户余额 / 报告资产负债表、损益表、 |
生产资产负债表、损益表、现金流量表、销售分析报告 |
资产负债表、损益表、现金流量表、存货的估价报告，销售，库存，获利能力分析 |
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管理会计 |
√ 在管理会计中也包含了总账的功能，并细分了Activity (ABC)（ 成本分析法 ） |
√ 细分了Activity (ABC)（ 成本分析法 ）显示税务税务类别及税率 |
√ 也包含了总账的部分功能。 |
√ （可建立分析会计科目表） |
√ （含在总账中） |
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