供应链金融之数字债权凭证
一、数字债权凭证介绍
数字债权凭证产品是解决核心企业与供应商之间的应付账款,以核心的主体信用作为依托,银行给核心企业进行授信,得到总体授信授信后,核心企业开立凭证给供应商。供应商可拿着凭证进行融资或转让给其他企业。
图1 数字债权凭证交易结构
二、数字债权凭证优势
1. 无追索权与利率低
利用核心的信用作为担保,供应商持有凭证进行融资时,利率相比于普通银行产品利率较低,融资金额较高。并且一旦银行接受这笔债权,供应就与这笔业务无关,一旦核心企业违约未兑付给银行,与银行无关。
2. 可拆分和可流转
数字债权凭证与传统的应收账款(或传统商票、银票)相比,可以任意拆分成多个凭证进行流转,没有任何的限制,同时可以根据不同的场景进行融资或转让等操作,实现多个参与方之间的交易和清算。
3. 高效
数字债权凭证可以通过数字化技术实现快速、高效的交易和清算。在数字债权凭证的平台上,可以实现自动化的交易流程,避免了传统交易方式中的人工干预和操作时间,大大提高了交易效率。
4. 可追溯
数字债权凭证可以通过数字化技术实现可追溯性,确保每一次凭证流转和交易数据的真实性和可信度。在数字债权凭证的平台上,可以实现对交易数据的全程追踪和监控,避免了数据篡改和虚假交易的风险。
5. 安全
数字债权凭证可以通过数字化技术提供高度的安全性保障,保护交易数据的安全和隐私。在数字债权凭证的平台上,可以采用先进的加密算法和安全认证机制,避免数据泄露和非法访问。
三、产品框架设计
数字债权凭证平台设计的是SaaS,核心企业就是租户,以核心企业为主导,链接其供应商。平台定位是协助核心企业构建整个供应链金融体系。
整个产品体系分为最上层外部API网关层、业务层、底层通道层。
API网关层提供相关的API接口给核心企业系统进行调用,相互数据进行传输。主要是部分核心企业数字化程度较高,需要将债权凭证系统与核心企业相关的ERP、SRM、OA等平台进行对接。
业务层主要给核心企业、供应商、运营方(部分代运营渠道)进行使用,管理相关的企业信息、项目配置、凭证等模块。 其中项目配置根据不同的核心企业和资方要求进行相关个性化配置。抽取常见通用的需求形成配置模块,适配不同的个性化需求。
底层通道主要相关的资金通道、电子签章、支付通道等通道相关的管理,这部分的有些通用的功能可以提供给其他业务系统使用,比如电子签章与OCR识别等功能。
四、相关业务流程
1. 凭证开立流程
凭证开立主要是核心企业开立凭证给最初始的一级供应商,供应商在接收凭证后上传相关的合同、发票等贸易资料,这部分贸易资料也可以由核心企业上传。 供应商上传后由平台运营人员进行相关数据审核,审核的目的是防止后续融资阶段出现错误或虚假的信息。
PS:OSS端即SaaS的运营端。
![](https://img2024.cnblogs.com/blog/1300537/202402/1300537-20240218153038577-699159576.webp)
2. 凭证转让流程
凭证转让是可以在1-N级供应商之间有支付需求的时候,可以进行相互转让,让供应商的应收应付都可以双出表(资产负债表)。转让过程可以分为全部、部分转让。根据实际贸易金额转让即可。
3. 凭证融资流程
凭证融资是供应商拿到凭证后,急需要现金,但是凭证未到兑付日期,所以供应商会拿着凭证进行融资操作,支付相关的利息后获取资金,最后由核心企业兑付给资金方。 相当于供应商是将核心开出的欠条进行转让给资金方了。
五、总结
数字债权凭证产品的出现,一方面解决了供应商与核心企业之间的债权债务问题,另一方面也解决了银行等资金方的资产配置问题。核心企业通过将自身的信用转化为数字债权凭证,实现了自身的现金流优化。
供应商通过持有和流转数字债权凭证,享受到了低息融资和高效交易的好处。资金方也通过参与数字债权凭证市场,实现了资产的多元化配置。
转载至https://www.woshipm.com/pd/5874454.html
结束!