对于SAP的月结相关流程介绍

流程描述

　　FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；

　　具体流程如下：

　　(1) 财务部门

　　 1 确定当月薪资已预提完毕

　　(2) 销售与配销

　　1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)

　　2 确定出货截止日

　　(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日

　　(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐

　　(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐

　　(6) 固定资产

　　1 执行未验收设备结算

　　2 执行未验收设备资本化至固定资产

　　3 确定所有固定资产皆已验收完毕

　　4 执行折旧

　　5 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)

　　(7) 总帐 (I)

　　1 新的会计期间开帐

　　2 执行经常性凭证

　　3 输入月底应计凭证，并于次月初回转

　　4 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转

　　5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误

　　6 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)

　　7 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)

　　8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐

　　(8) 成本会计

　　1 产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本

　　2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)

　　3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符

　　4 产品成本结算（工单结算）

　　 5 FI/CO/MM期间关帐

　　(9) 总帐 (II)

　　1 确认期间关帐动作已完成

　　2 打印财务报表

　　(10) 年底其它作业

　　1 会计师年度调整分录入帐

　　2 新的会计年度开帐

　　3 系统设定新年度的凭证号码范围

　　4 将总帐科目余额结转下年度

　　5 将客户、供货商等的未结项目结转下年度

　　6 检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符

　　7 固定资产年度关帐程序