Accouting Implementation
会计实施 |
明细账号设定 |
系统模块 |
交易记录 |
传票类别/例子 |
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销售 对应国内的主营业务收入或者销售收入
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维护物料分配账号：可根据实际物料或物料组别来区分会计实施。例如销售收入的明细科目设置可以按照物料组别或者物料进行。假设A类产品的销售收入记入科目5401-01，B类产品的销售收入记入5401-02科目，因此，可以到维护物料分配账号中按照物料类别进行设置销售账户。 |
销售 |
处理送货 |
AR_INV处理送货 1000 x $5 |
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如在销售设定中的销售与应收帐的整合为分步，过帐送货单时便没有该传票，需在应收帐中输入并过帐处理客户发票 |
借：应收帐$5，000 贷：销售$5，000 |
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应收帐 |
处理直接发票 |
AR_INV处理直接发票 $100 |
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借：应收帐$100 贷：销售$100 |
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应收帐
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处理贷项通知书 |
AR_CRM处理贷项通知书 $100 |
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借：销售$100 贷：应收帐$100 |
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应收帐 |
分配未应用余款 |
AR_CRA |
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借：销售$100 贷：应收帐$100 |
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销售退货 |
应收帐 |
销售退货 |
AR_CRM 销售退货 50 x $5 |
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借：销售退货$250 贷：应收帐$250 |
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销售项目折扣 在销售送货时单个物料的折扣 |
销售 |
处理送货时包含了实施折扣 |
AR_INV 处理送货 1000 x $5 有 2% 项目折扣 |
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借：应收帐$4，750 借：销售项目折扣$250 贷：销售$5，000 |
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销售成本 |
销售 |
处理送货 |
InvIss处理送货 1000 x $5 |
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对应国内的主营业务成本或者销售成本 |
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：销售成本$5，000 贷：仓库$5，000 |
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销售 |
销售退货 |
InvRec销售退货 50 x $3 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$150 贷：销售成本$150 |
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采购／费用 |
采购 |
采购收货 |
InvRec采购收货 500 x $10 |
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对应国内的材料采购，收货时先记入采购/费用账户，收到供货商发票时再转成应付款 |
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$5，000 贷：采购/费用$5，000 |
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应收帐 |
处理供货商发票 |
AP_INV |
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处理供货商发票 $5000 借：采购/费用$5，000 贷：应付帐$5，000 |
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采购退货 |
采购 |
采购退货 |
InvIss采购退货 10 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：采购退货$100 贷：仓库$100 |
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应收帐 |
处理采购退货 |
AP_DRM 处理采购退货 |
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借：应付帐$100 贷：采购退货$100 |
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成本核算差别 |
应收帐 |
销售退货 |
AR_CRM销售退货 20 x $5 但退回金额只有 $90 |
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在退货时退货金额小与实际应退金额之时的差额 |
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借：销售退货$100 贷：成本核算差别$10 贷：应收帐$90 |
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应付帐 |
采购退货 |
AP_DRM 采购退货 20 x $5但退回金额只有 $90 |
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借：应付帐$90 借：成本核算差别$10 贷：采购退货$100 |
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外发加工 |
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生产／物料控制 |
发套料 |
MatIss发套料 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：在进行工作$2，000 贷：仓库$2，000 |
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采购 |
外发加工收货 |
InvRec外发加工收货 500 x $10，加工费 $500 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$5，500 贷：在进行工作$5，000 贷：外发加工$500 |
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应付 |
处理供货商发票 |
AP_INV 处理供货商发票 $500 |
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借：外发加工$500 贷：应付帐$500 |
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不根据计划发货 在系统中用直接进仓或直接出仓而产生的借项或货项; |
仓库进出类别：可根据不同的进出类别设定会计实施。例如：在出仓类别中指定不同“借项”。 |
仓库 |
出仓 |
InvIss直接出仓 100 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：不根据计划发货$1，000 贷：仓库$1，000 |
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仓库 |
进仓 |
InvRec直接进仓 100 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$1，000 贷：不根据计划收货$1，000 |
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仓库调整 |
仓库 |
仓库调整 |
InvAdj仓库调整 50 x $10 至 45 x $10 |
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使用仓库调整功能而产生的数量差异 如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库调整$50 贷：仓库$50 |
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仓库 |
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销售 |
处理送货 |
InvIss处理送货 1000 x $5 |
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对应国内的成品、半成品、原材料等存货科目 |
维护物料仓库账号：可根据物料或物料组别来区分会计实施。例如：成品的销售存货减少记入1241成品科目，发料到生产原料或半成品的减少线记入1211原材料科目。 |
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：销售成本$5，000 贷：仓库$5，000 |
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销售 |
销售退货 |
InvRec销售退货 50 x $5 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$250 贷：销售退货$250 |
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采购 |
采购收货 |
InvRec采购收货 500 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$5，000 贷：采购$5，000 |
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采购 |
采购退货 |
InvIss采购退货 10 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：采购退货$100 贷：仓库$100 |
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仓库 |
出仓 |
InvIss直接出仓 100 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：不根据计划发货$1，000 贷：仓库$1，000 |
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仓库 |
进仓 |
InvRec直接进仓 100 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$1，000 贷：不根据计划收货$1，000 |
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仓库 |
仓库调整 |
InvAdj仓库调整 50 x $10 to 45 x $10 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库调整$50 贷：仓库$50 |
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生产／物料控制 |
发套料 |
MatIss发套料 |
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：在进行工作$2，000 贷：仓库$2，000 |
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车间控制 |
发散料 |
MatIss发散料 |
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|
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：在进行工作$2，000 贷：仓库$2，000 |
|||
|
车间控制 |
物料回仓 |
MatRtn物料回仓 |
||
|
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$2，000 贷：在进行工作$2，000 |
|||
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车间控制 |
工作完成登记成品进仓 |
PdnRpt成品进仓 |
||
|
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$1，000 贷：在进行工作$1，000 |
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车间控制 |
工作完成登记成品损耗 |
PdnRpt工作完成登记-成品损耗 |
||
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如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：损耗$100 贷：仓库$100 |
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生产／物料控制 |
发套料 |
MatIss 发套料 |
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|
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：在进行工作$2，000 贷：仓库$2，000 |
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在进行工作 |
车间控制 |
发散料 |
MatIss发散料 |
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对应国内的在制品及生产成本科目，在发出物料时增加“在进行工作”，减少“仓库”，完成生产时增加“仓库”，减少“在进行工作”。 |
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：在进行工作$2，000 贷：仓库$2，000 |
||
|
车间控制 |
物料回仓 |
MatRtn物料回仓 |
||
|
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$2，000 贷：在进行工作$2，000 |
|||
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车间控制 |
工作完成登记成品进仓 |
PdnRpt成品进仓/工作完成登记－工资成本 |
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工作完成登记－工资成本管理费成本 如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：仓库$1，100 贷：在进行工作$1，100 借：在进行工作$100 贷：管理费直接工资成本$100 |
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损耗 |
车间控制 |
工作完成登记成品损耗 |
PdnRpt工作完成登记-成品损耗 |
|
|
如在仓库进出类别中设定为不产生会计实施，便不会有这传票 |
借：损耗$100 贷：在进行工作$100 |
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重估仓库 库存总值重估时差异记入此 |
总帐 |
重估仓库 |
InvAdj总成本>修改成本，例如差异 $100 |
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其它销售 |
特别费用主档：可根据不同的费用类别来设定不同的会计实施 |
销售 |
处理送货 |
AR_INV 送货单中加入特别费用， e.g. $1000 |
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在销售送货时单中的特别费用如果没有指定对应的控制账号时记入其它销售 |
如在销售设定中的销售与应收帐的整合为分步，过帐送货单时便没有这传票，需在应收帐中输入并过帐处理客户发票 |
借：应收帐$1，000 贷：其它销售$1，000 |
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贸易折扣 |
维护客户账号：可根据客户或客户组别设定 |
应收帐 |
处理客户付款 |
AR_PAY客户付款时有贸易折扣 $50 |
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借：贸易折扣$50 贷：应收帐$50 |
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销售税 |
处理送货 |
处理送货 |
AR_INV 实施销售税时适用，处理方法与采购税相同。 |
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|
其它采购 |
特别费用主档：可根据不同的费用类别来设定不同的会计实施 |
采购 |
采购收货 |
AP_INV送货单中加入特别费用，而该费用没有控制账号便会将有关费用借到这实施。 |
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应付帐 |
处理供货商发票 |
借：其它采购$100 贷：应付帐$100 |
||
|
贸易折扣 |
维护供货商账号：可根据供货商或供货商组别设定 |
应付帐 |
处理付款 |
AP_PAY付款与供货商时有贸易折扣 $50 |
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借：应付帐$50 贷：贸易折扣$50 |
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采购税 |
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采购 |
采购收货 |
InvRec实施采购税时适用例如：物料成本 $100，增值税$17 |
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借：仓库$100 贷：采购/费用$100 |
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应付 |
处理供货商发票 |
AR_INV收到供货商发票 |
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借：采购/费用$100 借：采购税$17 贷：应付帐$117 |
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采购与收货差额 |
|
应付帐 |
处理供货商发票 |
AP_INV当发票与采购送货记录有差别时，便会产生会计项目e。g。采购收货为 $100，发票为 $120 |
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收货时金额与发票金额有差异时记入此科目 |
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借：采购$100 借：采购与收货差额$20 贷：应付帐$120 |
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现金收款 |
|
应收帐 |
确认订金 |
AR_PAY |
|
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|
应收帐 |
处理客户付款 |
AR_PAY |
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如果收款时使用的银行款项编码没有指定控制账号的，则当作现金收款。维护客户账号：可根据客户或客户组别设定。例如：应收帐可以按照客户进行设定A01客户的应收记入1131-01，A02客户记入1131-02 |
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应收帐 |
|
应收帐 |
确认订金 |
AR_PAY |
|
处理送货 |
处理送货 |
AR_INV |
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|
处理送货 |
销售退货 |
AR_CRM |
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|
应收帐 |
处理客户付款 |
AR_PAY |
||
|
应收帐 |
处理直接发票 |
AR_PAY |
||
|
应收帐 |
处理贷项通知书 |
AR_PAY |
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|
应收帐 |
处理贷项通知单 |
AR_PAY |
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|
条款折扣 |
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应收帐 |
处理客户付款 |
AR_PAY |
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提前付款而得到的折扣。 |
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|
兑换损益 |
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应收帐 |
处理客户付款 |
AR_PAY |
|
收款汇率与发票汇率不同时产生的差异。护兑换损益账号：可根据货币设定 |
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现金付款 |
维护供货商账号：可根据供货商或供货商组别设定 |
应付帐 |
处理付款 |
AP_PAY |
|
类似现金收款 |
应付帐 |
确认订金 |
AP_PAY |
|
|
应付帐
|
|
应付帐 |
确认订金 |
AP_PAY |
|
应付帐 |
处理供货商发票 |
AP_INV |
||
|
应付帐 |
处理采购退货 |
AP_DRM |
||
|
应付帐 |
处理付款 |
AP_PAY |
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|
应付帐 |
处理贷项通知单 |
AP_PAY |
||
|
应付帐 |
处理采购退货 |
AP_PAY |
||
|
应付帐 |
处理借项通知单 |
AP_PAY |
||
|
条款折扣 |
|
应付帐 |
处理付款 |
AR_PAY |
|
提前付款而得到的折扣 |
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|
兑换损益 |
|
应付帐 |
处理付款 |
AR_PAY |
|
收款汇率与发票汇率不同时产生的差异。护兑换损益账号：可根据货币设定。 |
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暂记帐号 |
当控制账号未设置时适用 |
应收帐 |
收款或付款时汇率与发票汇率相同，但由于四舍五入计算而产生的差异。 |
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应付帐 |
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仓库/收入/费用/生产/外发加工 |
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累积盈余 |
累积利润 |
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本期盈余 |
本期利润 |
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