SAP系统在企业内部控制方面有哪些独到之处？

SAP系统在企业内部控制方面有哪些独到之处？

  

 

1，企业内部审计和质量追溯方面，SAP提供了全方位的支持。

SAP系统对于所有用户在系统内的一切操作，都保留有原始痕迹记录。不管是主数据的增删改，还是业务单据的增删改，都能通过change history查询到修改记录。

SAP系统很注重前后业务单据之间的勾稽关联关系，通过前端单据很方便的查询到与之关联的后续单据，也能通过后面的单据方便的查询到与之关联的前端业务单据。

 

2，企业财务管理和内部成本控制方面，SAP系统的财务模块能予以全面的支持。

SAP能支持业财一体化，这使得SAP里的很多财务科目，只能通过前端业务单据或者财务相关凭证自动更新，而不允许手工修改。

SAP系统的CO模块，通过成本中心，成本要素，内部订单，工单等成本收集器工具，第一时间收集到企业各个部门的日常料工费的数据，这能为内部成本控制通过基础数据。

SAP的预算管理功能，对于采购行为提供总量管控，确保企业的采购不超出预算。

SAP采购发票的三单匹配逻辑和功能支持，更有利于企业采购仓库和财务部门之间的业务协同和相互监督。

  

 

3，可以为很多关键业务单据设置审批工作流，使得企业的管理层能及时介入和管控日常业务。

比如SAP MM模块可以为采购申请和采购订单设置审批策略，根据企业的管理要求设置多级审批。

又比如SAP SD模块可以为销售订单设置审批功能，为客户设置信贷控制。通过审批的销售订单才能做后续的出货。

当然对于生产订单，也可以设置用户状态，对于特定场景提供近似审批的功能。

  

4，SAP系统各个模块之间高度集成，方便核心业务部门对于其它部门的业务设置管控点。

比如质量管理部门，可以对于采购，生产，销售等业务部门的日常业务设置质量检验的契入点。通过来料检验，生产过程检验，成品检验，发货前检验等环节，质量部门能够更好的对各个部门的日常业务发挥质量方面的检验和监督功能。

比如财务管理部门，通过对于系统自动产生的财务凭证的审核或者抽查，能及时发现后勤业务部门的业务活动存在的问题。

  

5，SAP系统提供的多角度全方位的报表，能为企业管理层的科学决策提供依据。

企业的中高层管理人员通过SAP系统提供的诸多报表，能第一时间知道企业的采购数据，生产数据，存货数据以及销售数据。这对于管理层的科学决策提供了数据支持。

通过查询报表，企业管理层对于各个业务部门出现的异常，比如仓库库存过高，应收款回收慢，生产成本高等问题，也能及时发现并介入提出整改要求或者解决方案。

 

 

 

笔者主要做SAP后勤模块的，能想到的大致这些。与同行们切磋，欢迎同行们继续补充。

 

 

 

-完-

写于2023-1-11.